Los gastos ascendieron a 103 millones de euros y los ingresos a 102.
La Comisión Especial de Cuentas del Ayuntamiento de Rivas ha aprobado a inicios de octubre la cuenta general del año pasado. Con el voto a favor de los partidos del gobierno, en contra del PP y la abstención de VOX, se encuentra expuesta al público durante 15 días hábiles.
En 2023 los ingresos y los gastos han tenido una ejecución muy similar. Se ejecutó el 85,61% de los ingresos presupuestados inicialmente y el 86,34% de los gastos. En concreto, de los 119.666.178,37 € gastos iniciales, a los que posteriormente se sumaron 31.701.635,59 €, en 2023 se generaron 103.318.325,63 € en obligaciones reconocidas (gastos).
Respecto a los ingresos, o derechos reconocidos, han resultado finalmente 102.445.387,88 €, de los 119.671.075,30 € iniciales, y su incremento posterior de 31.701.635,59 € por el remanente del año anterior.
Indicadores presupuestarios
La Interventora del Ayuntamiento realiza un informe favorable de las cuentas. Expone los tres indicadores positivos:
- Resultado Presupuestario positivo: una vez realizados los ajustes procedentes, “las obligaciones reconocidas (gastos) del ejercicio 2023 fueron menores que los derechos reconocidos (ingresos) del mismo ejercicio”. Tras los ajustes recogidos en la normativa, los ingresos suponen 101 millones de euros y los gastos 100 millones.
- Remante de tesorería positivo: Implica que los recursos de los que se pueda disponer a corto plazo superan el importe de las deudas a satisfacer a corto plazo.
- Ahorro neto positivo.
La Interventora ha realizado, además, un informe acerca de la estabilidad presupuestaria. Los objetivos de estabilidad y deuda, así como la regla de gasto se encuentran suspendidos desde 2020, por lo que no eran de obligado cumplimiento en 2023. Sin embargo, señala la Interventora, esto “no supone que desaparezca la responsabilidad fiscal de cada una de las administraciones públicas”. Según los análisis que realiza la habilitada nacional, el Ayuntamiento no cumple con los objetivos de estabilidad presupuestaria ni con el objetivo de la Regla de Gasto.
La interventora señala, respecto a la estabilidad presupuestaria, “si los gastos son mayores a los ingresos, refleja una Necesidad de Financiación lo cual supondrá un incremento del volumen de deuda neta de la Corporación”.
Sí cumple el Ayuntamiento el objetivo de Deuda, por carecer deuda viva a final del ejercicio 2023 (0 €)
Los gastos ejecutados
El gasto corriente, que no incluye las inversiones ni el pago de deuda, casi alcanzó los 90 millones de euros. La principal área fue Mantenimiento de la Ciudad, con 16,7 millones. Le siguen con 11,7 y 10 millones respectivamente, Transición Ecológica y Deportes. Junto a los 8,7 millones dedicados a Hacienda, estos 4 departamentos suponen más del 50% del gasto.
En el gasto de capital, que incluye inversiones y transferencias de capital, también encabeza mantenimiento el gasto, con 3,4 millones de euros de los 10,5 totales. Le siguen con poco más de millón y medio cada área Deportes e Innovación y Modernización. El siguiente área de mayor inversión es Alcaldía, que suma los 1,3 millones que el Ayuntamiento gastó en la M-50 en 2023.
Por último, fueron 3 millones de euros los que el Ayuntamiento dedicó al pago de deuda.
Gasto de capital sobre el presupuesto
Si comparamos las diferencias entre el presupuesto inicial y el gasto final en 2023, encontramos un comportamiento dispar entre las distintas áreas.
Respecto a las inversiones, sólo Alcaldía y Memoria Democrática e Identidad Local han gastado más en inversión que lo inicialmente presupuestado.
Memoria Democrática e Identidad Local ha gastado cien mil euros aunque inicialmente no tenía presupuesto asignado. Por otro lado, Alcaldía tenía presupuestados 600.000 euros en inversiones y transferencias. Posteriormente se modificó el presupuesto para añadir los más de 6 millones del acceso con la M-50. Finalmente, el gasto fue de 1,3 millones.
La Concejalía de Educación, con más de 670.000 euros en inversión, ha sido la concejalía que más ha ajustado su ejecución a lo presupuestado.
Hacienda (830.479 € ejecutados), Deportes (1.654.106 €), Movilidad (412.978 €) e Infancia y Juventud (147.056 €) son las áreas que han destinado a inversiones al menos el 50% del presupuesto inicial.
Son varias las áreas en las que se han gastado 0€, teniendo una partida inicial: Atención ciudadana (7.501 €), Cooperación al desarrollo (15.000 €), Desarrollo económico (2.501 €), Diversidad funcional (9.500 €), Empleo ( 62.500 €), Gabinete de prensa y comunicación (4.000 €), Organización, régimen interior y función pública (50.000 €), Política territorial, urbanismo y vivienda (475.002 €), Salud pública, consumo y protección animal (110.002 €) y Seguridad ciudadana (258.619 €).
Gasto corriente sobre el presupuesto
Respecto al gasto corriente, las áreas en las que se ha destinado el dinero presupuestado o una cantidad mayor suman 2,14 millones de euros de diferencia respecto a la previsión: Delegación de ciudadanía, Deportes, Cultura y fiestas, Organización, régimen interior y función pública, Gabinete de Alcaldía, Transición ecológica, Seguridad ciudadana, Diversidad funcional y Hacienda.
Las principales desviaciones absolutas respecto a la previsión inicial en gasto corriente se encuentra en Deportes (+1,1 millones de euros), Desarrollo económico (-1,1 mill. €), Hacienda (-1,5 mill. €) y Mantenimiento de la Ciudad (-1,9 mill. €)
